Artık Kullanılmayan 529 Fonu Çocuğunuzun Roth IRA’sına Devredebilirsiniz
529 üniversite tasarruf planına yatırım yapmak her zaman bir risk olmuştur. Ya çocuğunuzun biriktirdiğiniz tüm paraya ihtiyacı yoksa? Öğrenim ücretleri beklenenden daha ucuzsa veya üniversiteye hiç gitmemeye karar verirlerse, eğitime özel tasarruf hesabınıza bağlanan tüm paraya ne olur??
Mevcut kurallara göre, arta kalan 529 fon, nitelikli eğitim giderleri için kullanılmalıdır veya geri çekilerek kazançlar üzerinden (katkıların kendileri değil) %10 ceza ve federal gelir vergisi tahsil edilmelidir.. Ancak gelecek yıl, yeni bir kural, kalan üniversite fonlarının gerçekten kurtarılabileceği anlamına gelir, ceza gerektirmez. İşte önemli bir şey hakkında bilmeniz gerekenler 529 plana kural değişikliği ve nasıl çocuğunuz için yaptığınız birikimleri etkiler.
Yeni 529 planı kural değişikliği
2024’ten itibaren, kullanılmayan fonlar bir 529 planı olabilir içine yuvarlandı Hesabın lehtarı için Roth IRA cezasız. Bu yeni vergiden muaf devir kuralı, GÜVENLİ 2.0— şu anda kazançlarınıza uygulanan %10’luk ceza konusunda endişelenmenize gerek olmadığı anlamına gelir. para kaldı. rollover yapabileceksiniz 35.000$’a kadar 529 birikiminizden. Tabii ki, çevirebileceğiniz miktar da tabidir. yıllık Roth IRA limitleri. (Referans olarak, katkı limiti 2023 için 6.500 ABD dolarıdır.)
USAToday bazı sayılar koştu bu kural değişikliğinin ne kadar etkili olabileceğini göstermek için: “Çocuğunuz 22 yaşında üniversiteden mezun olduğunda, 529’dan Roth IRA’ya 35.000 ABD doları olan ömür boyu sınırını devrettiğinizi varsayalım. Çocuğunuz 67 yaşına geldiğinde, emeklilik yaş, bu miktar yıllık %9 bileşik büyümeye dayalı olarak 1,6 milyon dolara çıkacak (S&P 500 tarihsel olarak her yıl yaklaşık %10 getiri sağladı). İşte bileşik faiz büyüsü.
Bu yeni kuralın ince baskısı
Şimdi ince baskı için: Parayı devredebilmeniz için en az 15 yıl boyunca 529 eğitim tasarruf hesabına sahip olmanız gerekir ve yalnızca beş yıl veya daha uzun süredir hesapta olan parayı devredebilirsiniz. Ve hesap sahibi (genellikle bir çocuğun ebeveyni veya vasisi) parayı kendi hesaplarına devredemez. sahip olmak Roth IRA—özel olarak oluşturulmuş bir hesap olmalıdır 529 planının yararlanıcısı için.
Yine de %10’luk cezanın kaldırılması, 529 plan için daha fazla esneklik ve bu fonların boşa gitmesinden daha az korku anlamına geliyor. Kural değişikliği, ebeveynleri küçük çocukları için şimdi 529 planına yatırım yapmaya veya belki de mevcut planlarına daha yakından bakmaya teşvik etmelidir.
Bir ebeveynseniz ve bu kolej tasarruf aracını kurmak istiyorsanız, şuraya bakmaya başlayın: çevrimiçi araçlar farklı planların eyalet bazında tekliflerini karşılaştırmanıza yardımcı olabilir. İşte çocuğunuz için bir 529 açma kılavuzumuz.
